（1）相关的项目内容尽量详尽完整，内容一旦填写，不允许私自涂改；

（2）单据上金额的大写处，必须和小写处保持一致，所报销的费用要与发票金额相符；

（3）用半角小数点，整数后用零补齐；

（4）所有签名应该清晰可以辨认。

这是费用报销中最基本的常识知识。例如我们去采购一批原材料，但报销时使用的是接受服务的发票，这样前后矛盾的发票是不允许报销的，所以买东西前记得提前询问有没有发票。

报销物料采购款，附带的送货单只有物料数量和总金额，没有标明物料的用途及送货人和收货人的签字，财务人员在审核时没有办法知道这笔采购业务是否真实存在，是否存在舞弊的风险。

水电费、办公费、材料采购的费用等可以使用增值税专用发票进行报销，但是吃饭、员工交通费、业务招待馈赠礼品、为员工福利发生的费用使用增值税普通发票即可。

报销过程中涉及到专票报销的，在填写报销单时应该把不含税价和税金分开列式，这样方便财务后期的账务处理。

很多费用的报销会涉及公司内部几个部门的专业意见，报销事项在发生前应取得这些内部通过的审批意见。这样财务人员审核时才能知道该事项是符合公司内部管理要求的，就可以放心的审核通过了。

（1）没有发票怎么办？

在报销工作中我们经常遇到很多员工理直气壮地过来理论：我没有发票，你们财务想办法解决吧。这时候我们千万不要随意妥协，应该与领导沟通遵守规范，让借款人员尽快拿票过来报销。

（2）机票、火车票都是作为差旅费报销吗？

在报销工作中差旅费中机票、火车票并不都是作为差旅费报销的，比如说外部人员来公司考察、调研发生的交通、住宿费，应在招待费中列式；组织员工旅游发生的费用，应与员工工资合计来计算个税等等。

（1）员工可以预先垫付费用，后向公司报销时，应该在发生费用的当月进行报销。

（2）出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。

（3）如果员工所报销金额超出了范围、超出的部分必须写明情况且需上报总经理批准。